Faktoring, genel anlamıyla firmaların ve şahısların ticari alacaklardan doğan alacaklarının tahsil edilmesi ve garantörlüğünün sağlanmasıdır. Vadeli satış işlemlerinde hizmet (mal)-müşteri-borçlu ilişkisinin takibini yapan, borcu satın alan ve komisyon yolu ile kâr amacı güden resmi (yasal) finans yöntemidir. Bu finans yöntemi 1988’li yılların başında ortaya çıkmıştır. Türkiye’de gelişimini diğer Avrupa ülkelerine göre tamamlayamamıştır. Ticari faaliyetleri genelde çek/senet üzerinden yürütülür. Vade günü gelmemiş çekleri belirlenmiş yasal komisyon bazında nakte çevirerek işlemlerini yürütürler.
Faktoring’in Yararları
1)Kredi ve erken nakit sağlar.
2)Kobiler ve esnafa zaman tasarrufu sağlar.
3)Tahsilat ve bilanço takibi yapar.
4)Resmi(yasal) hizmet verir. Bddk’ya (Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu) bağlıdırlar.
5) Yurtdışından yapılması gereken ticari faaliyetler adına işlem takibi ve kolaylığı sağlar. Bu da ihracatın sorunsuz şekilde gerçekleşmesine yardımcı olur.
6) Garantör sıfatı vardır.
7) Aracılık hizmetleri verir.
Türkiye’de toplam 61 tane faktoring firması mevcuttur. 2006 yılı itibariyle bu firmalar BDDK’ya bağlanmıştır. Bu da ticari ortama güven sağlamıştır. Türkiye’de Kobiler ve esnaflarımız tarafından bu finans sistemi sürekli kullanılmaktadır. Peki Kobi ve esnafa avantajları nelerdir faktoring’in?
1) Hızlı ve sürekli nakit akışı sağlar.
2)Rakip firmalarla rekabet etme gücü tanır.
3)Kobilerin ve esnafın zamanında borçlarını ödemesine imkan sağlar.
4) İşletmenin finansal yapısının düzelmesine yardımcı olur ve işletmenin piyasadaki kredibilitesi artmış olur.
5)Kobilerin yurtdışı işlemlerini takip ederek oluşabilecek riskleri ortadan kaldırır.
6) İşletmeleri disiplinize eder.
7)Cari hesap kaydı ve takibi ile finansal inceleme ve nakit kullandırmada hızlı işlem süreci sağlar.
Bunların yanında faktoring firmalarının dezavantajları da bulunmaktadır. Bir de bunlara göz atalım.
1) İşletmeye maliyet riski doğurur. Verilecek her hizmete yönelik hizmet bedeli, komisyon almaktadırlar.
2)Faktoring firmaları genelde bankalarla bağlantılıdır. Ya banka bünyesindedirler ya da banka merkezli çalışmaktadırlar. Kobilere yönelik, bankalardaki olumsuz sicil faktoring hizmetlerinede yansıyacak olup işletme riskli statü içerisinde değerlendirilecektir. Bu da nakit kaynak elde etmeyi zorlaştıracaktır.
3) Yurtdışı işlemlerini yürüten muhabir (faktoring temsilcisi) yüksek komisyon alabilir ya da işlemlerinizi uzatabilir.
Avantajları ve dezavantajları karşılaştırıldığında faktoring hizmetleri Kobi ve esnaflar için gerekli bir finans yöntemidir.
Yazar:Osman Uçar